Az év vége közeledtével ismét megugorhat az érdeklődés az akár adómentes befektetést, illetve megtakarítást kínáló tartós befektetési számlák (TBSZ) iránt. A BiztosDöntés.hu gyűjtése szerint a bankoknál több akció is fut ezekhez a számlákhoz kapcsolódóan, amelyek száma már az év első felének végén közelítette a félmilliót.
Ismét itt van a tartós befektetési számlák szezonja, hiszen az év utolsó hónapjai hagyományosan erősnek számítanak az új TBSZ-ek nyitása szempontjából. Ez két fő okkal magyarázható: egyrészt a december hagyományosan az év végi premizálás időszaka a vállalatoknál, ami együtt jár a befektetésre váró pénzmennyiség növekedésével is. A másik – és legalább ilyen fontos – tényező pedig a konstrukció sajátosságaiból adódik: miután a TBSZ-nél a megtakarítások felhalmozására szolgáló úgynevezett gyűjtőév mindig naptári év (vagyis a számla nyitásának időpontjától függetlenül december 31-ig tart), sok kisbefektető időzíti az utolsó hónapokra a számlanyitást, hogy lerövidítse ezt az időszakot.
Megjelent az újabb adó, és elhozta a fellendülést
A TBSZ-ek számának alakulására az eddig ismert adatok alapján sem lehet panasz. A Magyar Nemzeti Bank adatai szerint a pénzügyi és befektetési szolgáltatók június végén már 494,1 ezer ilyen számlát vezettek Magyarországon, ami bő 38 százalékkal több volt az egy évvel korábbinál. A számlákon lévő vagyon ugyanebben az időszakban valamivel lassabban, de szintén jó ütemben gyarapodott: 32,4 százalékos bővülés után meghaladta a 7100 milliárd forintot. Mindezek alapján biztosra vehető, hogy a TBSZ-ek száma év végére jócskán meghaladja majd a félmilliós határt, amire korábban még nem akadt példa.
A kisbefektetők viszont korábban nem lelkesedtek ilyen egyértelműen a közép- és hosszabb távú befektetést ösztönző konstrukció iránt, hiszen a koronavírus-járvány időszakában a TBSZ-ek száma fokozatosan apadni kezdett, és 2022 derekára 260 ezer környékére olvadt a BiztosDöntés.hu gyűjtése szerint.
A következő év viszont fordulatot hozott a TBSZ-ek iránti érdeklődésben, amelynek egyértelműen szabályozási okai voltak. 2023 nyarán ugyanis a legtöbb megtakarításnál és befektetésnél a kormány bevezette a 15 százalékos kamatadón felül a 13 százalékos mértékű szociális hozzájárulási adót is. Ez alól az állampapírok jelentettek kivételt – a kormányzat nyilvánvalóan ezzel is ösztönözni próbálta a lakosság vásárlásait –, de a változás a TBSZ-számlákat sem érintette, hiszen az ezeken elért hozam tartós befektetésből származó jövedelemnek minősül. Mindezek nyomán nem volt meglepő, hogy hirtelen meredek növekedésnek indult a TBSZ-t nyitó kisbefektetők száma, hiszen a tartós befektetéssel elérhető adómentesség jóval élesebb fegyverré változott a szocho bevezetése után.
Az új szabályozás nyomán viszont sok olyan befektető is akadt, akit nem elsősorban az öngondoskodás, hanem inkább az adó elkerülésének lehetősége motivált a számlák nyitásakor. Ezt felismerve a kormányzat 2025 januárjától ismét változtatott a szabályokon: így ha három éven belül törik fel a TBSZ-t, 15 százalék szja és 13 százalék szocho terheli azt elért hozamot. A három és öt év közötti idősávban 10 százalékos szja-t és 8 százalék szochót kell fizetni, a teljes adómentesség pedig csak az ötéves időszak leteltével jár a TBSZ tulajdonosának.
A szigorítás nyomán már csak valóban akkor érdemes idő előtt feltörni a TBSZ-t, ha valakinek nagyon nagy szüksége van a pénzére. Viszont a konstrukció változatlanul nagyon vonzó lehetőséget kínál a közép- vagy hosszabb távon gondolkodó kisbefektetőknek, így a tartós befektetési számla várhatóan az előttünk álló időszakban is népszerű marad.
Akciókkal is készülnek az év végére a bankok
A bankok kínálatában több helyen is találni akciós ajánlatokat a TBSZ-re vonatkozóan: ezek elsősorban a számlavezetési díj elengedésére vonatkoznak. A hitelintézetek persze a szezonális hatásoktól függetlenül is szeretik a konstrukciót: egyrészt TBSZ-t elsősorban az értékpapír-befektetésben gondolkodó, pénzügyi szempontból tájékozottabb ügyfelek nyitnak – bár létezik olyan változat is, amelyen betét helyezhető el –, másrészt ezeken a számlákon sok esetben az átlagosnál nagyobb összegeket helyeznek el az ügyfelek.
Az Erste jelenleg futó akciójában akár két évig is díjmentes számlavezetéssel kínálja a netbanki felületen és a mobilappon keresztül is megnyitható tartós befektetési számlát, ha az ügyfél rendszeres értékpapír-befektetést is indít. Utóbbi Erste Future néven működik az Ersténél, és az ügyfél befektetésijegy-alapú csomagokba helyezheti el rendszeres, akár kisebb összegű megtakarítását. Ha viszont a TBSZ-es ügyfél nem indít rendszeres befektetést, a számla fix költsége havi 350 forint számlánként (maximum négy számláig), és a normál számlához hasonlóan 0,015 százalékos állományi költséggel kell számolni.
A Gránit Banknál az eBank appon keresztül, a videóbankban és személyesen is lehet Tartós Befektetési Értékpapírszámlát (TBÉSZ) nyitni, amelyre a bank befektetési ajánlatában szereplő állampapírok, befektetési jegyek és BÉT-részvények vásárolhatók néhány kattintással a mobilappon belül. A TBÉSZ mellett a banknál elérhető a betétek lekötésére alkalmas betéti TBSZ számla, azaz a Tartós Megtakarítási Számla (TMSZ). Ezt a számlát videóbankon keresztül vagy személyesen lehet megnyitni, és a bank ajánlatában szereplő bármely betét elhelyezhető rajta, köztük a kimondottan TMSZ számlára szabott hosszú távú, 3 és 5 évre leköthető betét is. A TMSZ és TBÉSZ számla vezetése is ingyenes, és a bank a lakossági állampapírok és Gránit-részvények után állományi díjat sem számít fel.
Az MBH Banknál díjmentes a TBSZ-számla nyitása, amelyet személyesen tehetnek meg az ügyfelek. A bank honlapján emellett TBSZ-kalkulátor is működik: ennek segítségével a kisbefektető azt számolhatja ki, hogy egy adott (feltételezett) hozamszint mellett mekkora pénzügyi előnyre tehet szert egy normál értékpapírszámlához képest.
A MagNet Banknál kizárólag betét alapú TBSZ érhető el, Adócsillapító Tartós Megtakarítási számla néven. A betét éves kamata a jegybanki alapkamat mínusz négy százalék – ez jelenleg 2,50 százalékos éves kamatot jelent. A lekötési idő 3 és 5 év lehet, a minimálisan elhelyezhető összeg 50 ezer forint, viszont felső összeghatár nincs ennél a betétnél.
A CIB Bank díjmentes számlavezetéssel kínálja a Maraton néven futó termékét. A betétek elhelyezésére szolgáló Maraton Takarékszámlánál 100 ezer forint a legkisebb elhelyezhető összeg, míg az értékpapíros változatnál 25 ezer forint. A pénzintézetnél személyesen lehet TBSZ-t nyitni, adóazonosító bemutatása mellett.
A K&H-nál 199 forint a havi számlavezetési díj a TBSZ-számlánál, ám ezt kellően magas forgalom esetén elengedheti a szolgáltató.
A cikk a G7 és a Biztos Döntés közötti szponzorált tartalmi együttműködés része.
